Eigenaar administratiekantoor deed zelf geen belastingaangifte

De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) heeft op 19 maart jl. een man uit Heerhugowaard aangehouden op verdenking van fiscale en financiële fraude. De man heeft een eigen administratiekantoor, maar zou zelf jarenlang geen of onvolledige belastingaangiften hebben ingediend.

Dat de 67-jarige man uit Heerhugowaard zelf jarenlang geen aangiften inkomstenbelasting en omzetbelasting deed, noemt de FIOD extra kwalijk, “omdat van iemand met een administratiekantoor juist verwacht mag worden dat hij de fiscale regels naleeft en zijn voorbeeldfunctie serieus neemt”.

Tegelijk met de aanhouding van de man vonden doorzoekingen plaats in zijn woning in Heerhugowaard en in een bedrijfspand in Almere. Tijdens deze acties is onder meer beslag gelegd op fysieke en digitale administratie en een auto.

Onderzoek Belastingdienst

Uit onderzoek door de Belastingdienst bestaat het vermoeden dat de man gedurende meerdere jaren geen aangiften heeft ingediend, of deze onvolledig of bewust onjuist heeft gedaan. Hij zou daarnaast herhaaldelijk hebben nagelaten om gevraagde administratie en auditfiles van zijn administratiekantoor aan de Belastingdienst te verstrekken.

Ook zijn er aanwijzingen dat hij werkzaamheden voor derden heeft verricht waarvan de bijbehorende inkomsten niet zijn verwerkt in de administratie, mogelijk omdat deze contant zijn ontvangen.

Valse documenten

Tijdens het FIOD-onderzoek zijn ook aanwijzingen gevonden dat de man valse documenten zou hebben opgesteld, zoals loonstroken en werkgeversverklaringen, die door klanten zijn gebruikt om bijvoorbeeld een huurwoning of lening te verkrijgen.

Uit onderzoek van De Nederlandsche Bank (DNB) is bovendien gebleken dat zowel zijn woonadres als zijn bedrijfsadres worden gebruikt als bedrijfs- of inschrijfadres door klanten, waarbij de man meerdere verhullende administratieve diensten zou hebben verleend die vallen onder trustdiensten. Hij beschikte hiervoor niet over de vereiste vergunning.|

Verdenkingen

De man wordt vanwege al deze zaken verdacht van het niet doen van belastingaangiften, het opzettelijk onjuist of onvolledig doen van belastingaangiften, valsheid in geschrifte en het beroeps- of bedrijfsmatig verlenen van trustdiensten zonder vergunning.

Het strafrechtelijk onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket en is nog gaande.

Bron: Acountant.nl